HomeBlog siteHướng dẫn cách kê khai thuế GTGT cực nhanh chóng, chính xác

Hướng dẫn cách kê khai thuế GTGT cực nhanh chóng, chính xác

kê khai thuế gtgt là nhiệm vụ chủ yếu mà mọi kế toán đều phải biết. Đừng bỏ lỡ bài viết này, einvoice.vn sẽ hướng dẫn đến bạn cách kê khai thuế gtgt nhanh gọn, đúng chuẩn nhất lúc bấy giờ .

1. Một số lưu ý trước khi tiến hành kê khai thuế GTGT

một số lưu ý trước khi tiến hành kê khai thuế gtgt.một số chu đáo quan tâm trước khi thực thi kê khai thuế gtgt .

thứ nhất, để có thể kê khai thuế gtgt thì
người chơi cần phải tải phần mềm hỗ trợ kê khai (htkk) về máy tính của mình. nếu máy tính của
người chơi đã có sẵn thì chỉ việc sử dụng còn chưa có thì bạn có thể tiến hành tải tại đây.
Thứ hai, hiện kê khai GTGT sẽ có 2 loại:

thứ ba, khi khai thuế gtgt, bạn cũng cần chu đáo mục tiêu kê khai để dùng đúng loại tờ khai gtgt tương thích :

  • Tờ khai thuế GTGT khấu trừ ( 01 / GTGT )

  • Tờ khai GTGT cho dự án Bất Động Sản góp vốn đầu tư ( 02 / GTGT )

  • Tờ khai GTGT trực tiếp trên GTGT ( 03 / GTGT )

  • tờ khai gtgt trên lệch rét mướt ( 04 / gtgt )

  • Tờ khai thuế GTGTKD ngoại tỉnh ( 05 / GTGT ) .

2. cách kê khai thuế gtgt nhanh chóng, chính xác

Để triển khai kê khai thuế gtgt nhanh gọn, đúng mực trên htkk,
người chơi triển khai theo các bước hướng dẫn dưới đây :

bước 1: Đăng nhập phần mềm htkk

vì nhiệm vụ kê khai gtgt được thực thi trên ứng dụng htkk nên bạn cần mở ứng dụng htkk rồi đăng nhập .phần mềm hỗ trợ kê khai.phần mềm tương hỗ kê khai .

Bước 2: Chọn tờ khai

trên giao diện chính ứng dụng htkk,
người chơi chọn “ kê khai ”, chọn tiếp “ thuế giá trị gia tăng ” rồi lựa chọn đúng loại tờ khai gtgt ứng với cách kê khai của doanh nghiệp .​​​​​​​chọn đúng loại tờ khai phù hợp với doanh nghiệp.chọn đúng loại tờ khai tương thích với doanh nghiệp .thông thường, có 2 loại tờ khai hay được các doanh nghiệp lựa chọn sử dụng :

  • tờ khai thuế gtgt khấu trừ theo mẫu 01 / gtgt. loại này dành cho đối tượng người dùng doanh nghiệp kê khai thuế gtgt theo chiêu thức khấu trừ .

  • tờ khai gtgt trên lệch giá theo mẫu 04 / gtgt. loại này dành cho các doanh nghiệp kê khai thuế gtgt theo giải pháp trực tiếp .

theo đó, game thủ có thể lựa chọn 1 trong 2 loại trên để áp dụng cho nghiệp vụ kê khai thuế của doanh nghiệp mình. bài viết này, einvoice.vn sẽ hướng dẫn
người chơi kê khai thuế theo phương pháp khấu trừ để đảm bảo nhanh chóng, chính xác.

Bước 3: Chọn kỳ kê khai thuế GTGT

sau khi đã chọn xong loại tờ kê khai, hành lang cửa số “ chọn kỳ tính thuế ” sẽ hiện ra. khi này, bạn sẽ chọn “ tờ khai tháng ” hay “ tờ khai quý ” mà mình muốn .kỳ kê khai thuế gtgtchọn kỳ kê khai thuế gtgt .lưu ý rằng,
người chơi cần chọn kỳ kê khai đúng theo thực trạng của doanh nghiệp mình ở thời gian kê khai. cụ thể :- Đối tượng kê khai thuế gtgt theo quý gồm có :

  • doanh nghiệp mới
    thành lập .

  • Doanh nghiệp có tổng doanh thu năm trước liền kề từ 50 tỷ trở xuống .

– Đối tượng kê khai thuế theo tháng bao gồm: doanh nghiệp có tổng doanh thu năm trước liền kề trên 50 tỷ.
tiếp đó bạn chọn trạng thái tờ khai là “tờ khai lần đầu” hay “tờ khai bổ sung”; chọn “danh mục ngành nghề” doanh nghiệp mình đang kinh doanh; chọn “phụ lục kê khai” phù hợp rồi nhấn ô “Đồng ý” để kết thúc bước 3.
>> có thể game thủ quan tâm: kê khai thuế với hóa đơn điện tử.

bước 4: hoàn thành tờ khai thuế gtgt theo mẫu 01/gtgt

sau khi game thủ nhấn “ Đồng ý ”, giao diện màn hình hiển thị sẽ hiển thị “ tỜ khai thuẾ giÁ trỊ gia tĂng ( mẫu số 01 / gtgt ). việc của game thủ khi này là phải triển khai xong tờ khai .tỜ khai thuẾ giÁ trỊ gia tĂngmuốn hoàn thành xong tờ khai
người chơi hoàn toàn có thể dùng 3 cách :

  • Dùng số liệu đã hạch toán trên sổ kế toán

  • Dùng số liệu PM kế toán

  • dùng bạn dạngg tính excel để tổng hợp số liệu mua vào – bán ra trên excel theo đúng các chỉ tiêu trên tờ khai .

sau khi đã xác định nguồn số liệu,
người chơi sẽ hoàn thành các tiêu chí theo hướng dẫn sau:
– mục [21]:
người chơi sẽ nhấn tích vào đây nếu doanh nghiệp mình không có phát sinh hoạt động mua bán trong kỳ và ngược lại.
– Mục 22: được nhặt từ mục [41] trên tờ khai thuế GTGT của kỳ trước chuyển sang và lưu ý rằng, mục [41] có khi tờ khai kỳ trước đang còn khấu trừ.
– mục [22]: – mục này sẽ được lấy từ chỉ tiêu [43] của kỳ trước chuyển sang. (phần mềm htkk mới nhất tự động cập nhật).
– Mục [23] – Mục [25] chính là Thuế GTGT được khấu trừ kỳ này:

  • chỉ tiêu [ 23 ] : giá trị
    vật phẩm & hàng hóa, dịch vụ mua vào được cộng và chuyển sang ở phụ lục 01-1 / gtgt .

  • Mục [24]: Tổng số thuế GTGT hàng hóa, dịch vụ mua vào được cộng và chuyển sang ở phụ lục 01-1/GTGT.

  • Mục [ 25 ] : Là số thuế GTGT được khấu trừ kỳ này .

  • mục [ 26 ] : là tổng doanh thu bán ra của các loại sản phẩm không chịu thuế phát sinh trong kỳ .

  • mục [ 27 ], [ 28 ] : hệ thống sẽ tự động hóa update thông tin .

  • mục [ 29 ] : tổng giá trị item & hàng hóa dịch vụ bán ra có thuế suất 0 % .

  • mục [ 30 ] : tổng giá trị cống phẩm & hàng hóa dịch vụ bán ra có thuế suất 5 % .

  • Mục [ 31 ] : Tổng số thuế GTGT của HHDV bán ra có thuế suất 5 % .

  • mục [ 32 ] : tổng lạnh lẽo trị hhdv bán ra có thuế suất 10 % .

  • Mục [ 33 ] : Tổng số thuế GTGT của HHDV bán ra có thuế suất 10 % .

  • mục [ 34 ], [ 35 ], [ 36 ] : hệ thống sẽ tự động hóa update .

  • Mục [ 37 ] : Điều chỉnh giảm số thuế GTGT còn được khấu trừ của kỳ trước .

  • Mục [ 38 ] : Điều chỉnh tăng số thuế GTGT còn được khấu trừ của kỳ trước .

  • mục [ 39 ] : hệ thống sẽ tự động hóa update .

  • Mục [ 40 ] : Thuế GTGT còn phải nộp trong kỳ, tức số tiền phát sinh tại mục [ 40 ]. Hạn nộp cũng chính là hạn tờ khai .

  • mục [ 41 ] : hệ thống tự động hóa update .

  • Mục [ 42 ] : Điền số thuế GTGT đề xuất hoàn .

  • Mục [ 43 ] : Thuế GTGT còn được khấu trừ chuyển kỳ sau, tức nếu có số tiền phát tại mục [ 43 ] thì doanh nghiệp không phải nộp thuế trong kỳ. Số tiền này sẽ chuyển sang mục [ 22 ] của kỳ sau .

Bước 5: Nộp tờ khai

sau khi đã hoàn tất việc kê khai thì bạn sẽ xuất kết tờ khai dưới dạng xml để nộp tờ khai. với hóa đơn điện tử thì bạn chọn hình thức nộp tờ khai thuế qua mạng.
lưu ý rằng, thời hạn nộp tờ khai thuế gtgt theo tháng chậm nhất là ngày thứ 20 của tháng sau; theo quý là ngày thứ 30 của quý tiếp theo.
trên đây einvoice.vn đã hướng dẫn game thủ cách kê khai thuế gtgt cực nhanh chóng, chính xác chỉ với 5 bước đơn giản.
mọi thắc mắc về kê khai thuế gtgt hay muốn được tư vấn về phần mềm hóa đơn điện tử e-invoice hoàn toàn miễn phí, bạn vui lòng liên hệ ngay
CÔNG TY PHÁT TRIỂN CÔNG NGHỆ THÁI SƠN

source: https://giaima.vn
category: blog site

LEAVE A REPLY

Please enter your comment!
Please enter your name here

Must Read

spot_img